היישוב של חשבונית זו
הנהלת רישום של עסקאות להשפיע על תזרים המזומנים של החברה מאפשר האחרון להיות מודע את מאזן חשבון הבנק שלו
על מנת לשלוט איזון זה, יש צורך לבצע בנק פיוס עם הבנק הצהרה שהונפקו על ידי הבנק לחברה.
במהלך ההקלטה של עסקאות במזומן (תקבולים או תשלומים), אחד מסורתי משתמש החשבונות הבאים: כאשר לחברה יש מספר חשבונות בנק שונים (לפעמים אפילו במוסדות שונים עם הבנק), יש צורך ליצור תתי-חשבונות לחשבון עבור כל חשבון בנק. כדי להשיג חשבונאית, מתן הנאמן ביותר את התמונה אפשרי עבור המנהיגים, זה הכרחי, כי את האיזון של חשבון בנק חשבונאות (חשבון) מייצג את המספר המינימלי לרשותו של החברה. זה אומר: במקרה של העדפה עבור הקלטה של כל עסקאות במזומן כאשר הם מופיעים על הצהרה הבנק, הסיכון הוא כי המנהיג שוכח את הצ ק הונפק ומבצעת הוראות נוספות באומרו על ההצהרה שלו האיזון היה חיובי. במצב זה, כאשר הצ ק כבר פדה על ידי הספק, הארגון עלול למצוא עצמו קצר. ציות לכללים שהוזכרו לעיל יכול לשמש כדי למנוע סוג זה של המצב.
עסקים מקבל הרבה צ קים יתקשה לעקוב אחר הנהלת החשבונות שלהם טיפול בין כה הם לא מקבלים אותם ואת התאריך, הם למעשה שנאספו (מופיע תדפיס חשבון בנק).
השימוש המתח חשבון מאפשר לך לעקוב אחר.
אנו משתמשים במקרה זה החשבון - צ קים עבור האוסף. שימוש זה מאפשרת להבחין בין מצבים, שבהם הלקוח לא שילם, או את הצ ק היה שהתקבלו אך אינה במקומה. חמש עשרה בינואר, החברה שולח חשבונית עבור מכירת הסחורה ללקוח שם במשך. על התשע עשרה בפברואר, חברה מקבל הצ ק. הוא הופקד בבנק את שבע-פברואר מופיע הבנק מיום עשר-שמונה בפברואר. הבנק פיוס ליישב את החשבון הבנק התחשבנות עם הפעולות שצוינו על ידי הבנק.
יש איזון זהה לסכום של
השלמת הבנק הפיוס יכול להתבצע בצורה של טבלה או חשבונות טי כאשר כל הפערים שזוהו, אחד חייב למצוא על ידי חישוב את אותו איזון בין חשבון - הבנק חשבונאי, במאזן הבנק הצהרה, אבל עם הכיוון ההפוך. חשבון החייב (תזרים מזומנים חיובי) משווה ל. יתרת האשראי על הבנק ברגע זוהו פערים, המאזן של הבנק פיוס מתקבל, החברה חייבת להקליט את חשבונאית עסקאות הבנק (ומוצדק), ובאין ביומן. זה הכרחי כדי קודם להבטיח כי אתה מתחיל טוב עם אותו מאזן הבנק (בסדר הפוך). שש אגורות (מ- בינואר לחשבון ושני ינואר על ההצהרה). את ציון מתחילה, בהתאמה, מן התאריכים האלה יתרה. זה גם הכרחי כדי להסכים על עצירה מועד המיזוג. למען הפשטות, אנחנו יזכור עד סוף חודש ינואר. השלב הבא הוא כדי להצביע על פעולות הבנק הצהרה בחשבון. הם מופיעים כאן בצהוב.
אדום, מופיעים קווים בהווה בפרוטוקול, נעדר מן החשבונאות, ירוק, פעולות בחשבונאות, ולא את הבנק.
שלב זה כדי לבדוק את זה מצאתי את זה טוב המאזן מאזני. בחרנו השנה לקיים מצגת על שיקול טי זה הוא ראשון הכרחי כדי לציין בכל חשבון את האיזון שהושג על שלושים הראשון של ינואר, חשבונאות, חיוב מאזן של, שלושים עבור הבנק, יתרת זכות של, חמישים.
אחד הרווחים באופן דומה עם תמצית של חשבון, בעקבות הקווים הירוקים לא קיימים הבנק.
את שתי הפעולות (הצ 'ק לפקודת"שכר רואה החשבון של חמש עשרה בינואר המחאה כדי המבטח של שלושים הראשון של ינואר) תואמים שני צ קים שהונפקו על ידי החברה, אך עדיין לא נפדה על ידי הספקים. אלה שני צ קים יופיעו בעתיד חיוב של חשבון הבנק. הוא מציין בהתאם סכומים אלו על חיוב של חשבון ב- המתאים. את היתרות שהתקבלו זהים אבל הנגדי הגיוני, הבנק פיוס לכן מאוזנת. יש מאזן חיובי של, (החייב ב חשבונאות אשראי על ההצהרה).
השלב האחרון הוא להקליט חשבונאית עסקאות על חשבון הבנק, נעדר מן החשבונות (מסומן באדום).
